小隔間裡的人生

要不要趁年底前買一張投資型保單以備後用呢 ? *思*

這兩天老哥提醒我說，投資型保單明年就要開始課稅了，問我要不要先買一張以備未來的不時之需 ? 所謂的不時之需，指的就是 2010/01/01 開始政府會對境外基金的所得課稅 (這個有門檻，要境外所得 100 以上 且 總所得 600 萬以上，應該是只有大戶會中槍)、對投資型保單的投資獲利所得也要課稅 (是所得、不是總額，所以應該只有大戶會中槍)；其中比較有眉角的地方在於，投資型保單大部份都有連結境外基金，所以為了未來可能的節稅需求，可以在 2009/12/31 前買一張投資型保單 (適用舊稅法)，這樣以後透過投資型保單所買的境外基金就不會被課到上面所提的那些稅了。

對投資型保單有興趣的人，可以參考強者我朋友 Foxx 寫的這篇 來扯投資型保單；想面對面多了解的人，可以找我哥聊聊，他現在在宏利人壽服務；對投資型保單相關的稅有興趣的人，可以參加財政部的這幾篇新聞稿 投保投資型保單要注意要保人與受益人須同一人才不會涉及贈與稅。、個人投資型保險所得課稅規定、財政部對投資型保險課稅之說明、個人投資型保險所得課稅規定。